第五条  出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

不能乘坐飞机的人员，特殊情况经院长审批后方可乘坐。

第六条  到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。遇特别紧急情况，无法按规定等级乘坐公共交通工具，须报告相关院领导批准。

第七条  公务用车制度改革后，确因工作需要公务出差需租赁车辆的，按照公务用车使用的有关规定执行。

第八条  乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第九条  乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份，凭据报销。

第十条  从本市往返省内其他地州市、本市所辖县及其以下地区未乘坐火车、汽车者，均凭正规税务车票按高铁二等座票价报销。   

第三章 住宿费

第十一条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十二条  工作人员出差住宿费开支标准。

第十三条  出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。                 

第四章 伙食补助费

第十四条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条  伙食补助费按出差自然（日历）天数包干补助，不凭票报销。省外出差执行财政部公布的分地区伙食补助费标准，西藏、青海、新疆每人每天120元，其他地区每人每天100元；长沙市出差，伙食补助标准为每人每天100元，省内其他地州市出差，伙食补助标准为每人每天80元，本市所辖县及其以下地区出差，伙食补助标准为每人每天40元。救护车司机本市所辖县及其以下地区出差，伙食补助标准为每台车每天12元。

第十六条  出差人员应当自行用餐。在省内出差的，凭公函、活动（会议）通知或方案，可由对方单位接待安排一餐，不用交纳伙食费，用餐标准严格按照当地标准执行；在省外出差的，按照当地规定执行。确因工作需要，由对方单位协助安排用餐的，在出差伙食补助费标准内安排（早餐20元、中晚餐各40元；出差目的地为西藏、青海、新疆，早餐20元、中晚餐各50元），不作为接待用餐，餐费由用餐人员在标准内据实结账支付，接待单位不承担协助安排用餐费用。

第五章 市内交通费

第十七条  市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第十八条  市内交通费按出差自然（日历）天数限额补助，省外出差，交通费补助标准为每人每天80元；长沙市出差，交通费补助标准为每人每天80元，省内其他地州市出差，交通费补助标准为每人每天60元，本市所辖县（市）及其以下地区出差，交通费补助标准为每人每天40元。

第十九条  出差人员由本单位、对方单位或其他单位提供公务交通工具的，应在差旅费报销单据中如实申报，不予补助市内交通费。

第六章 报销管理

第二十条  出差人员应当严格按规定标准开支差旅费；除政府指定的会议与进修学习产生的费用由医院承担外，其他一切短期培训、会议产生的费用均列入所在科室支出；院级领导由院办承担，不得向企业或其他单位转嫁。

第二十一条  城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、交通意外保险费、经批准发生的签转或退票费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

所有报销发票的时间必须在出差、会议、进修期间内。

出差人员当天往返的，按一天计算核报伙食补助费和市内交通费。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十二条  工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。无出差审批单的，不予审批报销差旅费。

第二十三条  财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，原则上不得报销差旅费。

第二十四条  工作人员参加会议、培训和进修所依据的相关文件、通知必须有举办方行政章，否则视同无效，不予报销。

第二十五条  工作人员到邵阳城区以外地区参加会议、培训一个月内（含一个月），举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；在途期间的差旅费，按照本办法规定由医院报销。

第二十六条  经组织批准带薪参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产学习（不包括学历学位教育）并在校食宿的，学习期间学校统一收取的伙食费由所在单位在伙食补助费限额标准内（省内30元/天、省外40元/天）据实报销，不报销市内交通费；离开邵阳城区参加学习的，在途期间的差旅费，按照本办法规定由医院报销。

第二十七条  凡经医院批准带薪参加院外进修人员，进修期间每人伙食补助费标准为450元/月。接收进修学习医院不安排住宿的，每人住宿补助标准为800元/月，凭正规住宿发票报销；安排住宿的，禁止在院外租房住宿，住宿费据实限额凭票报销。进修费按接收医院的进修通知单上注明的费用标准凭票报销。在本市区参加会议、培训、进修不予报销交通费、住宿费、伙食补助费，离开本市区参加进修的凭票报销城市间往返交通费，一年以上已婚中途可报销一次往返两地（家庭和工作地）的城市间交通费，往返期间不领取伙食补助费和市内交通费。           

第七章  监督问责

第二十八条  各科室应当加强工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本科室出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、科室负责人、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

各科室应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第二十九条  接受省财政厅会同有关部门对医院差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）差旅费审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否向其他单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第三十条  违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门（单位）和人员的责任：

（一）无出差审批制度或出差审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由省财政厅会同有关部门责令改正，追回违规资金。对直接责任人和相关负责人，按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。

第八章  附则

第三十一条  工作人员出差完成后，须当月及时办理报销手续，最迟不能超过次月，跨年最迟不能超过1月份，一般情况不予借款，凡完成任务之日起超过1个月未办理报销并归还差旅借款的，从次月起，在借款人工资、绩效中扣除。

第三十二条  本办法由财务部负责解释。

第三十三条  本办法自颁布之日起施行。以往相关制度停止执行，其他制度与本办法有冲突的，以本办法为准。

附件：省外差旅住宿费标准明细表

邵阳学院附属第二医院

                                        二0一九年五月二十四日

发：各科室 

附件：省外差旅住宿费标准明细表

单位:元/人·天